Лихтенштейн: таинственная налоговая гавань, которая теряет доверие сверхбогатых людей

Крошечное княжество Лихтенштейн привлекает сверхбогатых людей своей секретностью и безопасностью, но, как показывает горькое судебное дело, за все приходится платить: все законные права принадлежат попечителям.

Сверхсдержанное Княжество Лихтенштейн является наименее посещаемой страной в Европе, с самым маленьким населением (37 000) и очень маленькой площадью (158 квадратных километров), но оно таит в себе наибольшее количество секретов международных сверхбогатых и правящих династий. Здесь, в этом таинственном налоговом раю, спрятанном в долине между Австрией и Швейцарией, зарегистрировано больше компаний, чем граждан, и здесь самый высокий валовой внутренний продукт на душу населения в мире.

Неудивительно, что богатые магнаты и компании выбрали этот небольшой альпийский курорт, который специализируется на управлении офшорными трастами и фондами, чтобы защитить свои активы и обеспечить их для своих семей и будущих поколений. Даже такие известные компании, как мебельный гигант Ikea, вложили около 11 миллиардов долларов (8 миллиардов фунтов стерлингов) в фонд, зарегистрированный в Лихтенштейне.

За последние 50 лет Лихтенштейн был образцом для богатых людей и правящих семей, в частности, российских олигархов, покойного издателя Роберта Максвелла и королевской семьи Саудовской Аравии, для сохранения и защиты своих активов с помощью непроницаемых трастов и фондов. Огромный и роскошный особняк в стиле Тюдоров под названием Kenstead Hall на Bishops Avenue, Hampstead, северный Лондон, принадлежавший покойному королю Саудовской Аравии Фахду, был зарегистрирован через сложную и теневую лихтенштейнскую организацию под названием Asturión Foundation. Секретность и безопасность были его отличительными чертами, и не было никаких утечек конфиденциальных документов Лихтенштейна.

Однако менее известно, что эта секретность обходится дорого: по законам Лихтенштейна бенефициары офшорного дискреционного траста лишены законных прав. В случае возникновения спора с доверительными управляющими их жалобы не могут быть рассмотрены в суде, даже если у них есть разумные основания оспорить действия доверительного управляющего. Согласно законам княжества, законные права принадлежат доверительным управляющим. Поэтому, если с ними возникает спор, бенефициары могут быть отрезаны от своих собственных активов.

Это опыт Тамар Перри и ее семьи. Последние два года г-жа Перри вела ожесточенную юридическую битву против трастовой компании из Лихтенштейна под названием Lopag Trust и ее директоров, Луиса Оэри и Доминика Наеффа. Ее семья не смогла получить доступ к огромному семейному состоянию в трасте, созданном ее отцом, покойным израильским магнатом Израилем Перри. И она винит в этом главного попечителя, доктора Дитера Нойперта, швейцарского юриста.

Израиль Перри согласился позволить трасту управлять активами, чтобы достичь налоговой эффективности, сохранить деньги в семье и обеспечить будущее своих детей и внуков. Однако, как только активы оказались в руках Нойперта и Лопага, они взяли полный контроль и сохранили всю власть. «Наша позиция несокрушима», — говорит Лопаг своим клиентам.

Visitors come not just for the beautiful Alpine scenery: the country specialising in administering offshore trusts and foundations to protect the assets of the wealthy (Getty)

Сначала Тамар Перри доверяла попечителю. «Дитер [Нойперт] был доверенным лицом семьи», — говорит она. «Он дождался смерти моего отца, а затем набросился на мои активы. Как только я столкнулась с ним лицом к лицу, начался настоящий ад. Он казался добрым, красноречивым и очень умным человеком. Но теперь, после трех лет общения с ним лично, я понимаю, что он был очень нечестен».

Итак, с 2016 года семья Перри подала ряд гражданских исков и уголовных заявлений против Нойперта, Наеффа и Оэри в Соединенном Королевстве, Соединенных Штатах, Лихтенштейне, Швейцарии и на Каймановых островах, утверждая, что они незаконно присвоили деньги из активов своего отца, хранящихся в трастовых фондах Лихтенштейна.

Нойперт категорически отрицает все обвинения и решительно опровергает все претензии против него, но отказывается от комментариев. Представительница Lopag Trust заявила, что из-за правил, регулирующих трасты в Лихтенштейне, в настоящее время она ограничена в своей возможности отвечать на вопросы. Однако она утверждает, что Тамар Перри участвует в глобальной клеветнической кампании против Lopag.

Суд Лихтенштейна пришел к выводу, что ни Тамар Перри, ни другие бенефициары не имеют законных прав. Судья постановил, что бенефициары не только не имеют прав и статуса, но и фактически должны деньги княжеству, и заставил их оплатить судебные издержки по своему делу. Семья Перри была шокирована решением судьи. «Вы просыпаетесь утром, и все ваши вещи, банковские счета, дом, в котором вы живете, и дом вашей матери внезапно принадлежат кому-то другому», — говорят они. «Это кошмар».

Обычно есть доверительный управляющий, чья роль заключается в защите интересов бенефициаров траста. Но в этом случае суд Лихтенштейна назначил Питера Ширшера доверительным управляющим. По словам семьи Перри, это назначение ухудшило ситуацию и противоречило письму о намерениях основателя траста. Это назначение дало Lopag Trust право продолжать снимать деньги с Perry Trust без согласия семьи. На сегодняшний день, согласно судебным документам, Lopag Trust снял около 10,5 млн евро (94 млн фунтов стерлингов) в виде «комиссий за управление», что было бы невозможно без одобрения нового доверительного управляющего.

Но теперь Тамар Перри наносит ответный удар. Она пытается убедить власти выдать международные ордера на арест попечителей Lopag и Дитера Нойперта. Судебные документы утверждают, что они также были замешаны в отмывании денег, но, что удивительно, это не оказало большого влияния на Лихтенштейн: траст Lopag продолжает свободно работать и не чувствует угрозы со стороны судебных разбирательств.

Семья Перри также наняла выдающегося и уважаемого прокурора Стивена Кея, ведущего авторитета в области уголовного права. Кей согласился представлять семью после прочтения судебных решений. Кей был шокирован решением и считает, что богатые семьи должны быть предупреждены об опасностях, связанных с тем, чтобы позволить дискреционным трастам в Лихтенштейне управлять и контролировать их активы.

Что поразительно в деле Перри, так это то, что Лихтенштейн полагается на существенный доход, получаемый клиентами трастов, однако их интересы и законные права не защищены. Бенефициары трастов, которые представляют собой источник богатства страны, не имеют законных средств правовой защиты и поэтому могут переводить свои активы в офшоры, где существует большая юридическая ответственность. Это может усугубить растущее давление на офшорные налоговые убежища и богатых людей, чтобы они лучше отчитывались о своих активах и раскрывали источник своего богатства.

Valduz, the capital. Although Liechtenstein is a constitutional monarchy, it is not necessarily enlightened or democratic (Getty)

Дело Перри имеет огромные последствия для офшорного мира: если люди, разместившие свои состояния в трастовых фондах Лихтенштейна, поймут, что у них нет никаких законных прав, многие из этих трастов будут распущены.

«Я просто хочу предупредить вас, что если вы думаете о том, чтобы разместить свои активы в трасте, зарегистрированном в Лихтенштейне, вам следует убираться отсюда как можно скорее, потому что вы обнаружите, что попечители станут бенефициарами», — говорит Перри. «И тогда судья и трастовый комитет Лихтенштейна встанут на сторону попечителей. Я уверен, что я не единственный, кого подставили таким образом, но я намерен быть последним. Урок в том, что не всегда можно доверять попечителям».

Перспектива обращения в высшую судебную или политическую инстанцию также мрачна. Верховная власть принадлежит нынешнему правителю, принцу Гансу-Адаму II, самому богатому монарху Европы, чье состояние оценивается в 4 миллиарда долларов и одна из самых престижных в мире коллекций произведений искусства, включая крупнейшие частные собрания Рубенса.

Хотя Лихтенштейн является конституционной монархией, он не совсем прогрессивен или демократичен. Женщины не получили права голоса до июля 1984 года. Для предоставления им права голоса на выборах требовался референдум, в котором могли участвовать только мужчины, и он был принят только 51% голосов.

Принц представляет себя как великодушного правителя, но в 2003 году он предложил новую конституцию, которая давала ему право налагать вето на любой закон и отправлять в отставку любое правительство или министра. Он пригрозил, что если эти конституционные изменения не будут одобрены, он переведет часть королевских поместий в коммерческое использование и перевезет их в Австрию. Новая конституция была одобрена на референдуме 64% голосов «за».

Сегодня Лихтенштейн позиционирует себя как страна, которая борется с мошенничеством, уклонением от уплаты налогов и отмыванием денег. В 2015 году он подписал соглашение о расширении обмена информацией в случае налоговых споров. Кроме того, ОЭСР исключила княжество из черного списка стран, которые не сотрудничали в налоговых расследованиях. Однако репутация правителя в плане финансовой честности не всегда положительна. Подкомитет Сената США по офшорному банкингу заявил, что LGT Bank, принадлежащий семье принца и в совете директоров которого они состоят, был «добровольным и соучастником клиентов, пытающихся уклониться от уплаты налогов, избежать кредиторов или игнорировать судебные постановления».

Между тем, дело Перри не показывает никаких признаков затухания, поэтому Лихтенштейн останется в центре внимания. Гражданские иски не были разрешены, а полиция лондонского Сити расследует уголовную жалобу. Пока еще неизвестно, какие решения вынесут суды по всему миру.

Обновление: В более ранней версии этой статьи ошибочно предполагалось, что Дитер Нойперт был в списке Интерпола в связи с попытками Тамар Перри убедить власти выдать международный ордер на его арест. На самом деле, г-н Нойперт не находится ни в одном списке Интерпола. 19/3/18