El pantano financiero de Liechtenstein: el Príncipe quiere ponerlo en orden

Los fideicomisarios de Liechtenstein causan escándalos constantemente. Ahora, una nueva ley pretende drenar este pantano. O al menos fingir que sí.

El prestigioso Ministerio de Asuntos Presidenciales y Finanzas aún no se ha pronunciado sobre la reforma prevista de la Ley de Fideicomisarios. Incluso la Cámara de Fideicomisarios y Fiduciarios Profesionales (THK) y la Autoridad del Mercado Financiero de Liechtenstein (FMA) consideran necesario actuar. Argumentan que la transparencia, la lucha contra el abuso y la protección del cliente deben integrarse en un sistema jurídico moderno y reconocido internacionalmente.

El príncipe lamentará tener que cerrar la cámara de tortura de su fortaleza; obviamente, eso ya no es posible en un sistema legal moderno. Pero hablando en serio: los aproximadamente 150 fideicomisarios con licencia del estado aparecen constantemente en los titulares. Por ejemplo, con las decantaciones.

En Liechtenstein, esto no significa simplemente airear el vino. Implica transferir el contenido financiero de una fundación a otro recipiente. El propietario o beneficiario real queda entonces, por así decirlo, como la escoria, perdiendo todo acceso a sus activos. Este modelo de negocio también es popular entre los beneficiarios de este tipo de estructura. Tras el fallecimiento del fundador, sus herederos se sorprenden al descubrir que no queda ni un céntimo en su fundación. ¿Adónde han ido a parar los activos? Bueno, lamentablemente, el secreto profesional impide que se proporcione información alguna. Sin embargo, el consejo gratuito es: evitar litigios.

Cualquiera que no esté de acuerdo con esto puede presentar una demanda. Sin embargo, en Liechtenstein es extremadamente difícil, como mínimo, incluso ser reconocido como parte o incluso interponer una demanda. El año pasado, la compañía fiduciaria más conocida recibió su primer revés por parte del Tribunal Supremo del Príncipe. Una decantación que había realizado fue declarada nula.

La razón es que la lucrativa maquinaria del acaparamiento ilegal se ha paralizado. Tras la crisis financiera de hace diez años y como resultado de la intensificación de la persecución de los evasores fiscales, el número de fundaciones en el país se redujo en dos tercios: de más de 50.000 en 2008 a poco menos de 16.000 a finales de 2016. Establecer, registrar y administrar una fundación de este tipo fue en su día una fuente de ingresos lucrativa y fácil de generar. Pero hoy, este mercado, reducido, es extremadamente competitivo.

Los fideicomisarios recurren repetidamente a medios ilegales para mantener su estilo de vida habitual. Hace dos años, el caso del "Principesco Consejero de Justicia" y Presidente de la Comisión de Examen de la Cámara de Fideicomisarios y Fiduciarios de Liechtenstein conmocionó al Principado. Harry G.* fue condenado a varios años de prisión por "fraude comercial agravado y blanqueo de capitales". Había malversado más de 10 millones de francos suizos. El famoso Mario Staggl ya no organiza fiestas lujosas y se encuentra en prisión preventiva. Está acusado de malversar 25 millones de francos suizos.

El expresidente de la Autoridad de Supervisión Bancaria, exvicedirector del Banco Alpinum, se vio obligado repetidamente a referirse oficialmente a "casos aislados lamentables", y mejorar la supervisión de la profesión fiduciaria se consideró posible, pero no urgente. Sin embargo, ahora se están tomando medidas; el Gobierno del Príncipe escribe en su consulta: "En los últimos años, se han producido varios incidentes que han dañado la reputación del sector fiduciario". Esto ya no se tolerará: "Estos abusos y desarrollos indeseables deben abordarse con prontitud y eficacia".

¿Tienen que hacerlo, pero se les permite? Un análisis más detallado del proyecto de ley que modifica la Ley de Fideicomisarios (TrHG) revela que es puramente superficial. Los fideicomisarios deben ahora elaborar un informe anual, presentarlo a la Autoridad del Mercado Financiero (FMA) y obtener la certificación de un auditor. Esto requiere la introducción de un "sistema de control interno" y una "gestión eficaz de riesgos". El Gobierno Principesco guarda silencio sobre qué significa esto exactamente. El requisito previsto de una contabilidad adecuada también es significativo.

La nueva, supuestamente "protección eficaz del cliente", es más una ilusión que una realidad. Los beneficiarios discrecionales de fideicomisos o fundaciones de Liechtenstein siguen sin tener la condición de parte en los procedimientos de supervisión, sin derechos exigibles a la información ni en los procedimientos penales contra los fideicomisarios. Un menor control es prácticamente inimaginable. Tampoco lo son menos derechos.

Para colmo, la mayoría de las víctimas de administradores de delitos en Liechtenstein han quedado con las manos vacías en los últimos años. Tras su captura, los autores fueron a prisión, pero se declararon en quiebra. Y si existe un seguro de responsabilidad civil, la cobertura mínima legal de un millón de francos suizos dista mucho de ser suficiente en la mayoría de los casos.

Solo cuando el Estado interviene o se establece un fondo podemos hablar de una protección eficaz del consumidor. Mientras las víctimas y sus abogados no participen en el proceso penal, todo sigue siendo un papel mojado, un "escaparate", como dicen en el mundo bancario. Se pinta la fachada, pero tras ella se esconde el mismo atolladero de antes. Se siguen vaciando los cimientos y las víctimas siguen siendo remitidas, sin miramientos, a un proceso legal, en su mayoría desesperado.

El bufete Marxer, que tuvo que soportar este revés legal, fue apodado el "Ministerio de Justicia secreto", según fuentes internas. Esto se debe a que influyó significativamente en la legislación de la región. Con una población de poco menos de 38.000 habitantes, las vías de comunicación son cortas y las conexiones más estrechas que los lazos. Por lo tanto, el gremio de fideicomisarios seguirá causando escándalos, y bancos privados como "Alpinum" seguirán acaparando titulares por gestionar cuentas de personajes sospechosos. Y la casa principesca seguirá hablando de casos individuales lamentables y de la incansable lucha por un centro financiero limpio. Menos mal que los muros del palacio principesco tienen un grosor medieval. Así no se oirían las risas posteriores.